Гарантированный пенсионный план
- вторая пенсия для всех

Дополнения и уточнения по итогам общенародного обсуждения

1. Перевод имеющихся пенсионных накопления из ОПС (системы обязательного пенсионного страхования) в ГПП будет возможен только спустя 6 месяцев после регистрации и первого взноса.
   
   Это норма вводится для того, чтобы граждане не могли в шестимесячный "период охлаждения" (когда еще может отказаться от участия и забрать перечисленные деньги) обналичить свои накопления из ОПС.
2. Устанавливается минимальный взнос в ГПП - его величина равна 100 руб.
3. Разрешено делать "перерыв" в уплате добровольных пенсионных взносов. Приостановить выплаты можно на срок до 5 лет
4. Социальный налоговый вычет. Введена дополнительная льгота для участников системы - кроме освобождения платежей в размере до 6% от НДФЛ для выплат в ГПП также полагается социальный налоговый вычет в 120 тыс. руб., подобно тому, как это уже было реализовано в негосударственных пенсионных фондах.
5. Минимальная доходность НПФ. Отмечается, что если НПФ будет приносить доход меньше, чем ОФЗ, то вся система в значительной степени теряет смысл. Поэтому НПФ придется компенсировать за счет резервов и собственных средств недополученную прибыль исходя из установленной величины минимальной доходности, которая на данный момент времени может быть установлена в размере 6,7% годовых.

Сроки, даты, возраст

Когда система начнет работать

Не ранее середины 2021 г.

В проекте закона указан срок - 1 января 2021 года, но из комментариев Минфина следует, что дата будет сдвинута. Законопроект о создании новой системы добровольных пенсионных накоплений уже опубликован, его обсуждение началось. По результатам обсуждения некоторые положения и цифры в проекте могут быть изменены. Кроме того, для внедрения проекта потребуются изменения в других законах, в частности, в Налоговом Кодексе.

Возраст выхода на "Вторую пенсию"

Возможны два варианта в зависимости от того, что произойдет раньше:

• Гражданин достиг нормативного пенсионного возраста (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин);
• Прошло 30 лет с даты начала уплаты добровольных дополнительных пенсионных взносов.

Сколько лет будет выплачиваться пенсия

По базовому плану, все накопленные средства выплачиваются пенсионеру в течение 15 лет.

Однако будет обсуждаться и альтернативный вариант, при котором каждые 1-2 года 15-летний срок с перерасчетом продлевается, и "вторая" пенсия тоже становится пожизненной; а неизрасходованные накопления после смерти пенсионера будут наследоваться в стандартном порядке.

Также возможны досрочные выплаты всех или части накопленных средств в случаях, предусмотренных правилами НПФ (тяжелые жизненные обстоятельства).

Накопительные взносы

Размер ежемесячных взносов выбирается гражданами в добровольном порядке и по собственному усмотрению в процентах от заработной платы или в абсолютном выражении. Эта величина сообщается работодателю, который и производит отчисления в НПФ; соответственно, на величину выплат уменьшается размер зарплаты.

Размер пенсионных взносов впоследствии можно будет изменить; также можно будет приостановить их выплату на любой срок, - при условии, что суммарно продолжительность "каникул" не превысит пять лет.

Как зарегистрироваться в системе ГПП

1. Просьбу (требование) работника о занесении его в реестр участников системы обязан выполнить работодатель.
2. Зарегистрироваться можно и самостоятельно на сайте Госуслуг. Потребуется указать ФИО, СНИЛС, выбранный НПФ, размер взноса.

Важно: договор будет считаться заключенным только после того, как на счет выбранного НПФ будет переведен первый платеж.

Как выйти из системы и вернуть внесенные деньги

Сделать это можно только в течение первых шести месяцев со дня уплаты первого взноса.

Льготы и другие "плюсы" участникам

• До 6% от суммы взносов будут подлежать освобождению от НДФЛ.
• Накопления граждан в Негосударственных пенсионных фондах будут иметь государственную гарантию сохранности в полном размере.
• Работодатели смогут софинансировать взносы своих работников. Для этого для них предусмотрены стимулирующие налоговые льготы.
• Гражданин будет иметь право менять НПФ без потерь накоплений.
• Если доходность размещения пенсионных накоплений в НПФ окажется отрицательной, фонд будет обязан восполнить отрицательный результат за счет собственных средств.
• Учет накопительных счетов граждан будет вести "центральный администратор" - Национальный расчетный депозитарий. Это исключит возможность злоупотреблений со стороны НПФ.
• Граждане, уже имеющие накопления в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС), смогут присоединить их к накоплениям в новой системе. Для накоплений в ГПП условия более выгодные.

Пенсия самозанятым и неработающим

В настоящее время самозанятые граждане не обязаны вносить отчисления в Пенсионный фонд, они могут делать это в добровольном порядке. Теперь они будут иметь возможность формировать будущую пенсию по программе ГПП. Однако особенности по применению налоговых льгот в их отношении пока не определены. Moneyinformer будет следить за решениями по этому вопросу. Подробнее о самозанятых

По новой системе "заработать" пенсию может даже никогда не работавший человек, - если кто-то другой будет за него платить. К примеру, вполне может получить распространение ситуация, когда за неработающую жену-домохозяйку взносы в НПФ делает ее муж.

Минусы ГПП

Эксперты сомневаются, что новая пенсионная схема станет востребованной у населения. Среди недостатков системы указывается на такие:

Государственные гарантии сохранности накоплений распространяются на всю сумму внесенных средств, но не на накопленный инвестиционный доход. В случае банкротства НПФ ожидаемые накопления участника программы окажутся меньше как минимум на сумму, равную величине инфляции за годы, что он платил взносы. В нынешнем варианте программы государство не гарантирует доходность пенсионных накоплений.

В законопроекте не просматриваются предпосылки к тому, что НПФ смогут обеспечить большую доходность по сравнению с депозитами в крупных российских банках. А они тоже высоконадежные и, к тому же, обладают высокой ликвидностью, чего нельзя сказать о пенсионных накоплениях.

В целом, эксперты отмечают, что в рамках новой системы предлагается то, что уже и так возможно в рамках либо государственных, либо негосударственных пенсионных программ (НПО). В качестве примера можно привести программу софинансирования пенсионных накоплений, действующую с 2009 года. О том, что она стала у наших граждан очень популярной, сказать нельзя.

Отличие от ИПК

Возможно, недостатки ГПП проистекают из тех причин, по которым эта программа появилась на свет. Как известно, она пришла на замену ИПК (Индивидуальному пенсионному капиталу). В свое время государство в лице Минфина и ЦБ высказали большую заинтересованность в ИПК, в первую очередь, как источнике "длинных денег". Изначально предполагалось, что подключение к системе работников будет автоматическим, хотя некоторые варианты этой процедуры еще подлежали обсуждению.

Автоматические отчисления взносов с зарплат для будущей пенсии фактически превращали разрабатываемую программу в новый налог для населения. После того, как против такого подхода выступил президент Путин, планы ЦБ и Мнифина в отношении ИПК резко поменялись. Эльвира Набиуллина предложила перенести обсуждение системы индивидуального пенсионного капитала. В ЦБ считали, что полная добровольность участия населения в ИПК лишает реформу пенсионных накоплений смысла.

Однако наработки были уже сделаны, реформа населению была обещана. Видимо, многое из того, что предполагалось реализовать в ИПК, только без автоподписки работников, и вылилось в ГПП. В принципе, не исключено, что по итогам народного обсуждения внедрение системы отложат на новый срок, или в нее будут внесены существенные изменения.